علائم هشدار دهنده پولشویی

این که آیا شما یک گیرنده هزینه هستید یا یک افسر گزارشگری پولشویی (MLRO) ، شناخت علائم پولشویی یک چالش مداوم است. این راهنما به علائم هشدار دهنده مشترک و نحوه پاسخگویی به آنها می پردازد.

رویداد

Livestream - کنفرانس سالانه ریسک و انطباق 2023

17 مار

کتاب

جعبه ابزار ضد پولشویی ، چاپ 3

کتاب

جرم

علائم هشدار دهنده مشترک

علیرغم اینکه مجرمان به طور مداوم با تغییر بازارها و فرصت ها سازگار می شوند ، نشانه هایی وجود دارد که می توانند شما را به پولشویی احتمالی هشدار دهند.

مشتری های غیرمعمول و مخفی

این مهم است که شما تصمیمات کاملاً آگاهانه و مبتنی بر ریسک را در مورد مشتری های جدید و انواع جدید تجارت از طرف مشتری های جدید و موجود اتخاذ کنید.

برای کمک به ارزیابی ریسک مطرح شده توسط مشتری های جدید ، باید سعی کنید درک کنید که چرا شرکت شما را انتخاب کرده اند. مثلا:

چرا مشتری که به دور از شرکت شما زندگی می کند در رابطه با یک نگهدارنده که هیچ ارتباط جغرافیایی با شرکت شما ندارد ، با شما تماس می گیرد؟

چرا مشتری شما را در یک زمینه یا نوع کاری که قبلاً در آن تمرین نکرده اید ، آموزش می دهد؟

چرا اتباع خارجی ، که ساکنان خارج از کشور هستند ، وقتی هیچ ارتباطی یا مشخصاتی در آن کشور ندارید ، به شرکت شما آموزش می دهند؟

عمل شما باید برای شناسایی مشتری ، روشهای احتیاطی مشتری (CDD) را انجام دهد.

اگر مشتری از پاسخگویی به سؤالات یا اطلاعاتی در مورد خود خودداری کند ، باید در نظر بگیرید که آیا این مشکوک است یا خیر.

معاملات غیرمعمول

مشتریانی که در تلاش برای شستشوی وجوه هستند ، اغلب سعی در انجام معاملات غیرمعمول دارند. معامله ممکن است برای:

• شرکت شما
• درک شما از مشتری در موقعیت آنها
• نوع نگهدارنده ای که آنها انجام می دهند

این ممکن است برای ایجاد ظن پولشویی کافی نباشد ، اما این یک علامت هشدار دهنده است که باید پیگیری شود.

منبع غیرمعمول بودجه

آیین نامه 28 پولشویی ، تأمین مالی تروریستی و انتقال وجوه (اطلاعات مربوط به پرداخت کننده) مقررات 2017 (MLR 2017) شما را ملزم می کند تا معاملات را بررسی کنید تا اطمینان حاصل کنید که آنها با دانش شما در مورد مشتری سازگار هستند.

مقادیر زیادی پول نقد یا بودجه خصوصی ، حتی اگر در یک حساب بانکی نگهداری شود ، ممکن است نشانه هشدار دهنده پولشویی باشد.

باید در نظر بگیرید که مشتری چگونه می تواند این میزان بودجه خصوصی را داشته باشد و اینکه آیا با آنچه در مورد آنها می دانید سازگار است یا خیر. حتی ممکن است برای پشتیبانی از حساب آنها ، از مدارک مستند بخواهید: به عنوان مثال:

• اظهارات بانک
• حساب های تجاری اخیراً ثبت شده است
• اسنادی که منبع را تأیید می کند ، مانند فروش یک خانه یا سهام

در جایی که پول نقد درگیر است ، شناسایی منبع وجوه چالش برانگیز تر می شود. به عنوان مثال ، بیانیه بانکی که نشان دهنده برداشت بزرگ است ممکن است به پول نقدی که می خواهید شناسایی کنید مراجعه نکنید.

به همان اندازه ، بیانیه بانکی که یک سپرده بزرگ نقدی را نشان می دهد ، اطلاعاتی در مورد منشأ آن در اختیار شما قرار نمی دهد.

در این شرایط ، شما باید از خود بپرسید:

• آیا این مطابق با آنچه من در مورد مشتری می دانم سازگار است؟
• آیا این اطلاعات باعث می شود که من مشکوک باشم که دارایی جنایی درگیر است؟

بودجه شخص ثالث

بودجه شخص ثالث یکی از ویژگی های عادی بسیاری از معاملات انتقال دهنده و سایر نگهدارنده ها است. با این حال ، این همچنین می تواند راهی برای لایه بندی اموال جنایی باشد.

باید در نظر بگیرید که چرا وجوه از شخص ثالث می آید:

• آیا این یک هدیه است یا وام ، و اگر چنین است ، چه عواقب عملی یا قانونی وجود دارد؟
• شخص ثالث چگونه می تواند این پول را تأمین کند؟
• آیا این وجوه از شخص دیگری تهیه شده است زیرا مشتری شما در لیست تحریم ها قرار دارد و نمی تواند به حساب بانکی خود دسترسی پیدا کند؟

اگر یک سرمایه گذار شخص ثالث دارید ، باید خطر پولشویی را در نظر بگیرید و اینکه آیا باید هرگونه چک در مورد آنها و منبع وجوه را انجام دهید.

تغییرات ناگهانی در دستورالعمل ها

در زمان های چالش برانگیز اقتصادی و یک اقتصاد جهانی پر سرعت ، معاملات می توانند از بین بروند و دستورالعمل مشتری شما بدون هشدار ممکن است تغییر کند.

از خود بپرسید که آیا برای هرگونه تغییر در نگهدارنده توضیحات معقولی وجود دارد ، به عنوان مثال شرکت ورشکسته می شود یا یک زن و شوهر که یک خانه را خریداری می کنند تصمیم به طلاق می گیرند.

در آنجا که توضیحات روشنی وجود ندارد ، به ویژه اگر علائم هشدار دهنده دیگری نیز وجود داشته باشد ، باید سؤالاتی مانند:

• آیا این فوریت ناگهانی برای اطمینان از اینکه شما بیش از حد سؤال نمی کنید یا شما را ترغیب به پرداخت بودجه قبل از اینکه متوجه شوید که چک هایی که به شما داده اند کلاهبرداری است ، است؟
• آیا حل و فصل ناگهانی دادخواست یا سقوط یک ملک یا شرکت شرکت به این معنی است که دستورالعمل های اولیه فقط یک پول برای دریافت پول به حساب مشتری شما بوده است؟

دادخواست شم تنها یکی از روش هایی است که در آن تغییرات ناگهانی دستورالعمل ها وجود دارد.

خدمات حقوقی در معرض خطر بالا

ارزیابی ریسک ملی خزانه داری HM از پولشویی و تأمین مالی تروریسم خدمات زیر را به احتمال زیاد مورد سوء استفاده از پولشویی ها قرار می دهد:

• اعتماد و تشکیل شرکت
• انتقال
• عملکرد یک حساب مشتری

برای کاهش خطرات هنگام کار در این مناطق ، باید مطمئن شوید که:

• مطابق با راهنمایی های ضد پولشویی برای بخش حقوقی
• به علائم هشدار دهنده توجه کنید که می تواند نشانگر حضور پولشویی باشد.

شما همچنین باید قبل از ارائه این خدمات ، مقادیر مناسب CDD و دقت لازم را اعمال کنید.

اعتماد و تشکیل شرکت

طبق ارزیابی ملی ریسک ، تحقیقات پولشویی اغلب استفاده از اعتماد و شرکت ها را به عنوان وسیله نقلیه برای پنهان کردن مالکیت سودمند می بینند.

ارائه دهندگان خدمات که به عنوان مثال جایگزینی مدیران نامزد یا دفاتر ثبت نام شده را ارائه می دهند ، بیشترین خطر را دارند.

اگر مشتری شما را درگیر ایجاد و/یا مدیریت یک نهاد بدون جستجوی مشاوره حقوقی فراتر از جنبه های روتین شکل گیری کند ، باید در نظر بگیرید که آیا آنها سعی در اضافه کردن یک لایه از مشروعیت به فعالیت های خود از طریق درگیری شما دارند.

علائم هشدار دهنده شامل:

• رفتار پنهانی یا مشکوک توسط مشتری
• تشکیل یک شرکت پوسته در یک صلاحیت خارج از کشور بدون یک هدف تجاری مشروع
• مداخله یک نهاد در معامله بدون هیچ گونه نیاز روشن
• ساختارهای شرکتی غیر ضروری پیچیده

شما باید در جایی که اعتماد و خدمات شرکت:

• در رابطه با سایر خدمات شناخته شده به عنوان ریسک بالا ارائه شده است
• شامل حوزه های قضایی پرخطر است

انتقال

بنگاه هایی که معاملات املاک را تسهیل می کنند باید از خطرات بالاتر پولشویی در انتقال اطمینان حاصل کنند: این عبارتند از:

• در ارزیابی ریسک داخلی آنها صریحاً منعکس شده است
• از طریق CDD جامع و مؤثر کاهش یافته است

علائم هشدار دهنده شامل:

• جانشینی سریع معاملات مربوط به همان ملک
• استفاده از واسطه های نقدی یا شخص ثالث بدون توضیحات تجاری کافی
• استفاده از اعتماد یا شرکت های خارج از کشور برای پنهان کردن مالکیت املاک
• بازپرداخت زودرس غیر منتظره ، به عنوان مثال وام مسکن

ارزیابی ملی ریسک می گوید که باید به معاملات مربوط به املاک مسکونی "فوق العاده" در لندن و ادینبورگ توجه ویژه ای شود.

املاک تجاری برای حرکت بیشتر طول می کشد و بنابراین در معرض رتبه ریسک پایین تر است.

با این حال ، می توان آن را برای ایجاد شبکه ای از ساختارهای شرکت مات یا ایجاد مشاغل با پول نقد که شامل پولشویی یا تخلفات محمول است ، خریداری کرد.

حساب های مشتری

ارزیابی ملی ریسک حرکت سریع و اغلب در مقیاس بزرگ وجوه را از طریق حساب های مشتری به عنوان یک ریسک پولشویی می داند.

شما باید با قوانین حساب SRA مطابقت داشته باشید ، که:

• استفاده از حساب مشتری را به عنوان تسهیلات بانکی ممنوع کنید
• نیاز به کلیه پول های موجود در حساب به یک معامله یا نگهدارنده اساسی دارد

علائم هشدار دهنده شامل:

• دستورالعمل عمل به عنوان یک بانک یا نماینده سپرده گذاری ، یا پرداخت صورتحساب های غیر مرتبط با موضوع
• دستورالعمل بازگشت بیش از حد پرداخت به مشتری یا شخص ثالث
• دستورالعمل پرداخت بودجه در فواصل
• معاملات بدون هیچ دلیل مشخص سقط شده است

حضور پول نقد در یک معامله می تواند به عنوان یک علامت هشدار دهنده عمل کند.

ارزیابی ملی ریسک می گوید که استفاده از پول نقد کاهش یافته است ، اما این یک وسیله پرداخت محبوب است. شرکت ها باید در پاسخ به خطرات ناشی از پول نقد ، یک سیاست نقدی را اتخاذ کنند.

شما باید به معاملات نقدی توجه ویژه ای داشته باشید. شما نباید پرداخت های نقدی را بالاتر از حد مشخص شده در خط مشی نقدی شرکت خود بپذیرید.

پاسخ به علائم هشدار دهنده

درخواست از مشتری برای کسب اطلاعات ، اولین قدم در پاسخ به یک علامت هشدار دهنده است.

این پاسخهای مشتری شما است ، و مهمتر از همه نحوه ارائه آنها ، که به شما کمک می کند تا ارزیابی کنید که آیا علامت هشدار دهنده شما باعث ظن پولشویی می شود یا خیر.

اطمینان حاصل کنید که سؤالاتی را که می پرسید ، پاسخ های داده شده و هرگونه پشتیبانی از شما دریافت می کنید. این امر مفید خواهد بود اگر نگهدارنده بعداً توسط SRA یا اجرای قانون پرس و جو شود.

جلوگیری از پولشویی

شما می توانید شانس شستشوی پول در حال وقوع را کاهش داده و خود را از اقدامات نظارتی یا اجرای قانون با چند مرحله کلیدی محافظت کنید:

• نسبت به علائم هشدار دهنده هوشیار باشید
• سوال بپرس
• پاسخ هایی را که داده اید مستند کنید
• مراحل گزارشگری داخلی شرکت خود را دنبال کنید و در نظر بگیرید که آیا شما نیاز به تهیه یک گزارش فعالیت مشکوک دارید

همچنین داشتن یک سیاست پذیرش نقدی به:

• خطرات بیمه را کاهش دهید
• هنگام حمل مقادیر زیادی پول نقد به بانک ، خطر را برای کارمندان خود کاهش دهید
• سیگنال روشنی را به مشتری ارائه دهید که شما برای پولشویی استفاده نمی کنید

شما هم چنین باید:

• مراقب باشید که جزئیات حساب خود را به چه کسی می دهید
• درخواست کنید که تمام وجوه به صورت الکترونیکی منتقل شوند تا بتوانید دنباله حسابرسی را ارائه دهید
• از کارکنان حساب های خود بخواهید که برای هرگونه پرداخت نقدی به حساب مشتری خود ، صورتهای بانکی خود را رصد کنند
• با توجه به خطرات ناشی از پرداخت نقدی ، پرداخت های نقدی را برای نگهدارنده و بررسی نگهدارنده مطابقت دهید
• هزینه های خود را تشویق کنید تا در مورد مشتری و هدف و ماهیت نگهدارنده ، از جمله منبع وجوه ، سؤالاتی بپرسند
• در نظر بگیرید که آیا توضیحات مربوط به وجود مقادیر زیادی پول نقد یا بودجه خصوصی معتبر است و اگر اینگونه نباشد ، تعهدات خود را طبق درآمد حاصل از جرم 2002 در نظر بگیرید

قبل از گزارش

در جایی که چندین علامت هشدار دهنده وجود دارد ، باید سوالات مناسبی را برای رضایت از خود مبنی بر اینکه ظن پولشویی ندارید ، انجام دهید و بنابراین نیازی به تهیه گزارشی به MLRO شرکت خود یا آژانس جرم ملی (NCA) نیست.

بعد از اینکه توضیحات و اسناد پشتیبانی را دریافت کرده اید ، اگر هنوز نگران این هستید که پولشویی در حال انجام است ، باید بررسی کنید که آیا دارایی جنایی درگیر است یا خیر.

در صورت عدم وجود دارایی جنایی موجود ، نمی توانید پولشویی داشته باشید.

ممکن است گمان کنید که اموال جنایی درگیر است زیرا:

• شما اطلاعاتی در مورد یک جرم خاص دارید - مانند جلوگیری از مالیات ، ادعاهای مزایای کلاهبرداری یا مطالب مطبوعاتی که نشان می دهد مشتری به جرم مواد مخدر متهم شده است
• این نتیجه گیری است که به دلیل رسیدگی به وجوه در معامله نتیجه گرفته می شود

در این موارد ، مقادیر زیادی از بودجه خصوصی که متناسب با مشخصات مشتری نیست ، و برای آنها توضیح قانونی وجود ندارد ، می تواند ظن پولشویی را تضمین کند.

از خود و شرکت خود در برابر پولشویی محافظت کنید

با شماره تلفن رایگان ضد پولشویی ما با شماره تلفن 020 7320 9544 تماس بگیرید یا به aml@lawsocience. org. uk ایمیل کنید. 9 صبح تا 5 بعد از ظهر ، دوشنبه تا جمعه باز کنید.

دوره های آنلاین AML ما را به رهبری یک متخصص پیشرو در مدیریت ریسک انجام دهید. ماژول ها عبارتند از:

• AML و فعالیت مشکوک (30 دقیقه)
• جرائم پولشویی (30 دقیقه)
• ارزیابی ریسک و دقت مشتری (1 ساعت)