حسابگر مالیات بر درآمد

ماشین حساب مالیات بر درآمد بازپرداخت یا مبلغ بدهکار را در اظهارنامه مالیاتی فدرال تخمین می زند. این ماده عمدتاً برای ساکنان ایالات متحده در نظر گرفته شده است و براساس براکت های مالیاتی 2022 و 2023 استوار است. مقادیر مالیاتی 2023 می تواند برای تخمین 1040-ES ، برنامه ریزی پیش رو یا مقایسه استفاده شود.

درآمد مشمول مالیات

به منظور یافتن بازپرداخت تخمین زده شده مالیات یا موعد مقرر ، ابتدا برای تعیین درآمد مناسب مشمول مالیات لازم است. استفاده از فرم های W-2 به عنوان مرجع برای پر کردن قسمتهای ورودی امکان پذیر است. جعبه های W-2 مربوطه در صورتی که از فرم می توان از آن استفاده کرد ، به طرف نمایش داده می شوند. درآمدهای ناخالص ، کسر کسر و معافیت هایی مانند کمک به برنامه 401 (k) یا بازنشستگی. رقم حاصل باید مبلغ درآمد مشمول مالیات باشد.

سایر درآمد مشمول مالیات

درآمد بهره - بیشترین بهره به عنوان درآمد عادی از جمله سود حاصل از حساب های چک و پس انداز ، CD و بازپرداخت مالیات بر درآمد به دست می آید. با این حال ، استثنائات خاصی وجود دارد ، مانند علاقه اوراق بهادار شهرداری و اوراق قرضه فعالیت خصوصی.

سود/ضرر و زیان سرمایه کوتاه مدت - سود یا ضرر ناشی از فروش دارایی های کمتر از یک سال. به عنوان یک درآمد عادی مالیات می شود.

سود/ضرر سرمایه بلند مدت - سود یا ضرر از فروش دارایی که برای یک سال یا بیشتر برگزار می شود. قوانین مالیاتی اعمال شده با نرخ مالیات عادی درآمدی تعیین می شود.

سود سهام عادی - سود سهام باید معمولی تلقی شود مگر اینکه به طور خاص به عنوان واجد شرایط طبقه بندی شود. سود سهام عادی به عنوان درآمد عادی مالیات می شود.

سود سهام واجد شرایط-اینها با همان نرخ سود سرمایه بلند مدت ، پایین تر از سود سهام عادی مالیات می شوند. اقدامات سختگیرانه بسیاری برای سود سهام وجود دارد که از نظر قانونی به عنوان واجد شرایط تعریف می شوند.

درآمد منفعل - ایجاد تمایز بین درآمد منفعل و فعال مهم است زیرا مالیات دهندگان می توانند ضررهای منفعل را مطالبه کنند. درآمد منفعل به طور کلی از دو مکان ، املاک اجاره ای یا مشاغل که به مشارکت مادی احتیاج ندارند ، حاصل می شود. هرگونه از دست دادن درآمد بیش از حد منفعل را می توان تا زمانی که در سال استفاده یا کسر شود ، انجام شود و مالیات دهندگان فعالیت غیرفعال را در یک معامله مشمول مالیات استفاده کنند.

معافیت

به طور کلی، معافیت های مالیاتی معافیت های پولی با هدف کاهش یا حتی حذف کامل درآمد مشمول مالیات هستند. آنها فقط برای مالیات بر درآمد شخصی اعمال نمی شوند. به عنوان مثال، موسسات خیریه و سازمان های مذهبی به طور کلی از مالیات معاف هستند. در برخی از فرودگاه های بین المللی، خریدهای معاف از مالیات در قالب فروشگاه های معاف از مالیات در دسترس هستند. مثال های دیگر شامل دولت های ایالتی و محلی است که مشمول مالیات بر درآمد فدرال نیستند.

کسر مالیات

کسر مالیات از هزینه ها ناشی می شود. آنها با کاهش درصد درآمد ناخالص تعدیل شده که مشمول مالیات است، به کاهش صورت حساب های مالیاتی کمک می کنند. دو نوع کسر وجود دارد، کسورات جزئی بالا خط (ATL) و زیر خط (BTL) که بر اساس نرخ مالیات حاشیه ای، مالیات را کاهش می دهند."خط" مورد بحث درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) مالیات دهندگان است و عدد پایینی در جلوی فرم 1040 است.

درآمد ناخالص تعدیل شده (MAGI)

MAGI عمدتاً برای تعیین اینکه آیا مالیات دهندگان واجد شرایط برخی از کسر مالیات هستند یا خیر استفاده می شود. این به سادگی AGI است با مقداری کسر اضافه شده است. این کسرها عبارتند از:

• سود وام دانشجویی
• یک دوم مالیات بر خوداشتغالی
• هزینه های تحصیلی واجد شرایط
• کسر شهریه و شهریه
• ضرر غیرفعال یا درآمد غیرفعال
• مشارکت های IRA، پرداخت های مشمول مالیات تامین اجتماعی
• مستثنی شدن درآمد از اوراق پس انداز ایالات متحده
• محرومیت زیر 137 برای هزینه های فرزندخواندگی
• ضرر اجاره
• هرگونه زیان کلی از یک شرکت سهامی عام

کسرهای بالاتر از خط

ATL کسر AGI را کاهش می دهد، که به معنای درآمد کمتری برای پرداخت مالیات است. آنها شامل هزینه هایی می شوند که در جدول های C، D، E، و F و «تعدیل های درآمد» مطالبه می شوند. یکی از مزایای کسرهای ATL این است که آنها تحت حداقل مالیات جایگزین مجاز هستند. کسرهای ATL هیچ تأثیری بر تصمیم BTL در مورد اینکه آیا کسر استاندارد را دریافت کنید یا به جای آن جزئی کنید، ندارد. لطفاً برای اطلاعات دقیق تر در مورد محاسبات دقیق کسر مالیات، به وب سایت رسمی IRS مراجعه کنید. در زیر چند نمونه رایج از کسر ATL آورده شده است.

• کمک های IRA سنتی - اکثر مردم واجد شرایط مشارکت در یک IRA سنتی هستند، اما این مشارکت ها لزوماً کسر مالیات نیستند. اگر درآمد ناخالص تعدیل شده از محدودیت های سالانه بیشتر شود، ممکن است مالیات دهنده نیاز به کاهش یا حذف کسر IRA داشته باشد.
• بهره وام دانشجویی - میزان بهره از وام های دانشجویی فدرال. این باید در جعبه 1 فرم 1090-E باشد که باید پس از سال اول توسط وام دهندگان ارسال شود. کسانی که متاهل هستند اما بازده جداگانه ای دارند ، نمی توانند این کسر را ادعا کنند. اگر درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده بیش از حد سالانه باشد ، این کسر نیز نمی تواند ادعا شود. در سال 2023 ، حد ادعا برای بیوه تک ، سرپرست یا واجد شرایط 90،000 دلار است. برای فیلترهای مشترک ، کلاه 180،000 دلار است.
• شهریه و شهریه واجد شرایط - هزینه های آموزش واجد شرایط بر اساس تعاریف IRS باشد. این کسر توسط کسانی که متاهل هستند اما بازده جداگانه ای را نمی توان ادعا کرد. این کسر را نمی توان در رابطه با اعتبار مالیاتی آموزشی ادعا کرد.
• جابجایی هزینه ها - هزینه های حمل و نقل کالاهای خانگی از یک محل اقامت به محل کار یا اهداف تجاری معمولاً کاملاً کسر می شود ، تا زمانی که توسط کارفرمای مالیات دهندگان بازپرداخت نشوند. محل کار جدید مالیات دهندگان باید حداقل 50 مایل با محل زندگی قبلی فاصله داشته باشد.

کسر زیر خط

کسر BTL به کسر استاندارد یا کسر مواردی از برنامه A. اشاره دارد. کسر BTL همیشه به میزان کسر واقعی محدود می شود. به عنوان مثال ، کسر 1000 دلار فقط می تواند درآمد خالص مشمول مالیات را 1000 دلار کاهش دهد. لطفاً برای اطلاعات بیشتر در مورد محاسبات دقیق کسر مالیات ، با وب سایت رسمی IRS مشورت کنید. نمونه هایی از کسر BTL مشترک در زیر ، به همراه اطلاعات اساسی ذکر شده است.

• بهره وام مسکن - این می تواند در یک وام مسکن معمولی تا حد معینی اعمال شود. 750،000 دلار (یا 375،000 دلار در صورت ازدواج به طور جداگانه) در سالهای 2022 و 2023 ، برای اقامت اصلی ، وام دوم ، یک خط اعتباری یا وام سهام در خانه. وام هایی که به یک خانه بدهی تضمین نشده اند ، وام های شخصی در نظر گرفته می شوند که کسر نمی شوند. IRS "خانه" را به عنوان هر چیزی از خانه گرفته تا یک کاندو ، تعاونی ، خانه موبایل ، قایق یا RV تعریف می کند.
• کمک های خیرخواهانه - فقط کمکهای مالی به خیریه های واجد شرایط می تواند به عنوان کسر مالیات واجد شرایط باشد. راهنماهای مربوط به بی خانمان ها یا پرداخت به سازمان های محلی که توسط IRS به عنوان غیرانتفاعی طبقه بندی نمی شوند ، نمی توان کسر کرد.
• هزینه های پزشکی - هزینه های پرداخت شده برای پیشگیری ، تشخیص یا معالجه پزشکی بیماری جسمی یا روانی یا هر مبلغی که برای درمان یا اصلاح قطعات یا عملکرد بدن برای سلامتی پرداخت می شود ، می توان کسر کرد. هزینه های پزشکی برای اهداف آرایشی واجد شرایط نیست. اگر حق بیمه با دلار پس از مالیات پرداخت شود ، کسر فقط به هزینه هایی که بیش از 10 ٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده و برای هر کسی 65 و بالاتر 7. 5 ٪ محدود می شود ، محدود می شود. توجه داشته باشید که سهم حساب پس انداز سلامت کسر ATL است.
• فروش و مالیات محلی - بعضی اوقات به آن نمک (مالیات ایالتی و محلی) گفته می شود ، این کسر فدرال می تواند مالیات بر درآمد یا مالیات بر فروش باشد ، اما نه هر دو. مالیات دهندگان که در کشورهایی زندگی می کنند که مالیات بر درآمد ندارند ، احتمالاً از مالیات فروش خود برای کسر استفاده می کنند. در سالهای 2022 و 2023 ، این کسر نمی تواند از 10،000 دلار تجاوز کند.

بیشتر کسر BTL انواع مختلفی از آسیاب در بالا است ، از جمله چندین نفر دیگر مانند بهره سرمایه گذاری یا هزینه های تهیه مالیات. با این حال ، IRS اجازه کسر برخی از هزینه ها را می دهد که می تواند صورتحساب مالیاتی را کاهش دهد. نمونه هایی در زیر آورده شده است ، اگرچه آنها کل بسته نیستند. برای اطلاعات بیشتر ، به وب سایت رسمی IRS مراجعه کنید.

• مشارکتهای خیریه خارج از جیب-نه فقط کمکهای مالی به سازمان های خیریه کسر می شود ، هزینه های خارج از جیب برای کار خیرخواهانه نیز می تواند کسر شود ، به عنوان مثال ، خرید رنگ برای نقاشی دیواره های یک کلیسای جامع یا خرید مواد برای پخت و پز برای یکپناهگاه بی خانمان.
• پس انداز مالیاتی برای معلمان-این کسر به مربیان K-12 اجازه می دهد تا سالانه 250 دلار برای مواد مدرسه کسر کنند.
• پرداخت بچه های نگهدارنده-اگر شخصی کار داوطلبانه را در یک غیرانتفاعی انجام دهد ، در حالی که یک بچه نگهدار از بچه های خود در خانه مراقبت می کند ، هرگونه پرداختی به بچه نگهدار برای مراقبت از کودک می تواند کسر شود!
• جستجوی شغل - با استفاده از هزینه های هزینه های مرتبط با جستجوی یک کار جدید ، اگر هزینه های مربوط به جستجوی شغل جدید بیش از دو درصد از درآمد ناخالص تعدیل شده ، هزینه های واجد شرایط در آستانه را می توان کسر کرد. نمونه هایی از چنین هزینه های خارج از جیب می تواند شامل مسافت پیموده شده رانندگی به مصاحبه ، چاپ رزومه یا کارت ویزیت باشد.
• ترک سیگار - مشارکت در یک برنامه ترک سیگار می تواند یک کسر مالیات پزشکی در نظر گرفته شود. این کسر همچنین می تواند در مورد داروهای تجویزی مورد استفاده برای سهولت ترک نیکوتین اعمال شود.
• بازیابی فاجعه - اگر خانه مالیات دهنده تحت تأثیر یک فاجعه طبیعی باشد و مالیات دهنده نیاز به کمک های فدرال دارد ، می توان هزینه های بیمه نشده برای بهبودی را کسر کرد.

هزینه های تجاری

هر هزینه ای که با انجام یک تجارت یا تجارت همراه باشد ، معمولاً در صورتی که تجارت برای سودآوری کار کند ، می تواند کسر شود. با این حال ، باید هم معمولی و هم ضروری باشد. سعی کنید بین هزینه های تجاری از سایر سرمایه ها یا هزینه های شخصی و هزینه های استفاده شده برای تعیین هزینه کالاهای فروخته شده ، تمایز قائل شوید. هرگونه هزینه شغلی که تحت عملکرد یک مالکیت تنها انجام شده است ، ATL در نظر گرفته می شود زیرا آنها در برنامه C کسر می شوند و سپس برای محاسبه AGI کم می شوند. هزینه های مربوط به تجارت شامل قوانین مختلفی است و پیچیده است. برخی از آنها را می توان کسر ATL در نظر گرفت ، در حالی که بسیاری از آنها BTL خواهند بود. به همین ترتیب ، ممکن است ایده خوبی برای مشاوره با قوانین رسمی IRS مربوط به کسر هزینه های تجاری باشد.

کسر استاندارد در مقابل کد

برای تجسم تفاوت بین کسر استاندارد و مورد نظر ، مثال یک رستوران را با دو گزینه برای یک وعده غذایی بگیرید. اولین مورد A La Carte است که شبیه به یک کسر کالا است و امکان ادغام تعدادی از موارد را فراهم می کند و با قیمت نهایی به اوج خود می رسد. گزینه دوم شام استاندارد قیمت ثابت است که شبیه به کسر استاندارد است زیرا بیشتر موارد قبلاً برای راحتی از پیش انتخاب شده اند. اگرچه به همان اندازه ساده نیست که در اینجا به تصویر کشیده شود ، این یک مقایسه کلی از کسر مواردی و استاندارد است.

بیشتر افرادی که انتخاب می کنند این کار را انجام می دهند زیرا کل کسر کسر شده آنها بیشتر از کسر استاندارد است. هرچه کسر بالاتر باشد ، مالیات های پرداخت شده نیز کمتر است. با این حال ، این به طور کلی خسته کننده تر است و نیاز به صرفه جویی در رسیدهای زیادی دارد. به جای اینکه با زحمت بسیاری از کسر احتمالی ذکر شده در بالا را ذکر کند ، گزینه ای برای همه مالیات دهندگان وجود دارد که کسر استاندارد را انتخاب کنند - که اکثر جمعیت تصمیم به انجام آن دارند. برخی از افراد عمدتاً به دنبال کسر استاندارد هستند زیرا کمترین پیچیده است و باعث صرفه جویی در وقت می شود. کسر استاندارد سالانه یک مقدار استاتیک است که توسط کنگره تعیین می شود. در سال 2023 ، برای مالیات دهندگان مجرد 13850 دلار و 27700 دلار برای مالیات دهندگان متاهل که به طور مشترک تشکیل می شوند ، کمی از سال 2022 (12. 950 دلار و 25. 900 دلار) افزایش یافته است.

ماشین حساب به طور خودکار تعیین می کند که آیا کسر استاندارد یا متناوب (بر اساس ورودی ها) منجر به بیشترین پس انداز مالیاتی خواهد شد و از دو مقدار بزرگتر در محاسبه تخمین زده شده مالیات به دلیل یا بدهکار استفاده می کند.

اعتبار مالیاتی

کنگره اعتبارات مالیاتی را به مالیات دهندگان که آنها را برای جامعه سودمند می دانند ، مانند کسانی که شیوه های سازگار با محیط زیست را اتخاذ می کنند ، یا کسانی که برای بازنشستگی ، فرزند خود را پس انداز می کنند یا به مدرسه می روند ، تدوین و ارائه می دهد. برای مالیات دهندگان ، آنها با کاهش مستقیم میزان مالیات بدهکار به کاهش صورتحساب مالیاتی کمک می کنند. به عنوان مثال ، اعتبار مالیاتی 1000 دلاری مسئولیت مالیاتی 12000 دلار به 11000 دلار را کاهش می دهد. این برخلاف کسر است ، که فقط درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهد. در نتیجه ، اعتبار مالیاتی به طور کلی در کاهش صورتحساب مالیات در مقایسه با کسر معادل دلار مؤثر است.

مهم است که بین اعتبارهای مالیاتی غیر قابل استرداد و قابل استرداد تمایز قائل شود. اعتبارات غیر قابل استرداد می تواند کل بدهی مالیاتی را به 0 دلار کاهش دهد ، اما فراتر از 0 دلار نیست. هرگونه اعتبار مالیاتی غیر قابل استرداد قابل استفاده منقضی می شود و نمی تواند به سال آینده منتقل شود. از طرف دیگر ، مبلغ اعتباری مالیاتی قابل استرداد به مالیات دهندگان حق مبلغ کامل را می دهد ، خواه بدهی مالیاتی آنها زیر 0 دلار کاهش یابد یا خیر. اگر زیر 0 دلار باشد ، تفاوت به عنوان بازپرداخت مالیات داده می شود. اعتبارات مالیاتی قابل استرداد نسبت به اعتبار مالیاتی غیر قابل استرداد کمتر است.

با توجه به پیچیدگی محاسبات مالیات بر درآمد ، ماشین حساب مالیات بر درآمد ما فقط شامل زمینه های ورودی برای برخی از اعتبارات مالیاتی به دلیل سادگی است. با این حال ، امکان ورود به دستی در قسمت "دیگر" وجود دارد. فقط حتماً با استفاده از قوانین IRS به ارقام صحیح برای هر اعتبار مالیاتی برسید. همچنین توضیحات زیر خلاصه های اساسی است. لطفاً برای اطلاعات بیشتر در مورد محاسبات دقیق اعتبار مالیاتی با وب سایت رسمی IRS مشورت کنید.

نمونه هایی از برخی از اعتبارات مالیاتی مشترک به چهار دسته زیر از هم جدا شده است.

درآمد

اعتبار مالیات بر درآمد درآمدی-این یکی از برجسته ترین اعتبارات مالیاتی قابل استرداد است و به طور کلی فقط در اختیار خانوارهای کم درآمد یا متوسط است که کمی بیش از 50،000 دلار و به مشخصات دیگر وابسته است. اعتبار برابر است با درصد ثابت از درآمد از اولین دلار درآمد تا زمانی که اعتبار به حداکثر برسد. حداکثر اعتبار تا زمانی که درآمد به سطح مشخصی برسد ، پرداخت می شود ، پس از آن با هر دلار درآمد اضافی تا زمانی که اعتبار در دسترس نباشد ، کاهش می یابد. خانواده های دارای فرزندان اعتبار بسیار بیشتری نسبت به افراد بدون فرزندان واجد شرایط دریافت می کنند. در بیشتر موارد ، این اعتبار قابل استرداد است.

اعتبار مالیاتی خارجی-این یک اعتبار غیر قابل استرداد است که باعث کاهش بار مالیاتی مضاعف برای مالیات دهندگان درآمد در خارج از ایالات متحده می شود.

فرزندان

اعتبار مالیات بر کودک - برای هر کودک می توان به 2،000 دلار پرداخت کرد که 1400 دلار از آن قابل استرداد است. اعتبار مالیات کودک پس از رسیدن درآمد به 200،000 دلار (400000 دلار برای فیلترهای مشترک) شروع می شود.

مراقبت از کودک و وابسته - حدود 20 ٪ تا 35 ٪ هزینه های مجاز تا 3000 دلار برای هر کودک زیر 13 سال ، همسر یا والدین معلول یا هزینه مراقبت وابسته دیگری نیز می تواند به عنوان اعتبار مالیاتی استفاده شود. مانند بسیاری از اعتبارات مالیاتی دیگر ، این یکی نیز مبتنی بر سطح درآمد است.

اعتبار فرزندخواندگی-این اعتبار مالیاتی غیر قابل استرداد برای هزینه های واجد شرایط تا سطح معینی برای هر کودک فرزندخوانده است ، خواه از طریق مراقبت های عمومی عمومی ، پذیرش خصوصی داخلی یا فرزندخواندگی بین المللی.

آموزش و بازنشستگی

اعتبار Saver-اعتبار قابل استرداد ، مالیات دهندگان کم و متوسط را برای ایجاد کمک های بازنشستگی در حساب های بازنشستگی واجد شرایط تحریک می کند. بسته به درآمد ناخالص تعدیل شده ، 50 ٪ ، 30 ٪ یا 10 ٪ از سهم حساب بازنشستگی تا 2000 دلار (4000 دلار در صورت تشکیل پرونده متاهل) قابل اعتبار است. باید حداقل 18 سال داشته باشد ، نه یک دانش آموز تمام وقت ، و نمی توان به عنوان وابسته به بازگشت شخص دیگر ادعا کرد.

اعتبار فرصت آمریکا - به طور کلی برای هزینه های تحصیلی واجد شرایط که برای یک دانش آموز واجد شرایط در چهار سال اول آموزش عالی خود پرداخت می شود. حداکثر اعتبار سالانه 2500 دلار برای هر دانش آموز وجود دارد. اگر اعتبار بدهی مالیاتی را به 0 دلار کاهش دهد ، می توان 40 ٪ از باقیمانده (حداکثر 1000 دلار) را بازپرداخت کرد.

اعتبار یادگیری Lifetime - مانند اعتبار مالیاتی آموزش و پرورش درست بالاتر از آن ، این می تواند برای تحصیلات تکمیلی ، هزینه های کارشناسی و دوره های حرفه ای یا حرفه ای استفاده شود. این می تواند تا 2000 دلار برای دانشجویان واجد شرایط باشد اما کاملاً قابل استرداد است.

در هر یک سال می توان اعتبار اعتبار فرصت آمریکایی یا اعتبار یادگیری مادام العمر را ادعا کرد ، اما نه هر دو.

محیطی

اعتبار انرژی مسکونی-خصوصیات مسکونی که از فناوری خورشیدی ، باد ، زمین گرمایی یا سوخت سوخت می توان واجد شرایط شد. با این حال ، برق از این منابع باید در داخل خانه استفاده شود.

اعتبار املاک انرژی غیر تجارت-تجهیزات و مطالبی که مطابق با استانداردهای کارآیی فنی تعیین شده توسط وزارت انرژی است ، می تواند واجد شرایط باشد. نوع اول به عنوان هرگونه بهبود کارآیی انرژی واجد شرایط تعریف شده است و نمونه هایی از آن شامل عایق خانگی ، درهای بیرونی ، پنجره های بیرونی و چراغهای جلو و مواد بام خاص است. نوع دوم به عنوان هزینه های دارایی انرژی مسکونی تعریف شده است و نمونه هایی از این موارد شامل پمپ های حرارتی برقی ، سیستم های تهویه مطبوع ، اجاق گاز با سوخت های زیست توده و کوره های گاز طبیعی یا دیگهای گرم آب است.

اعتبار وسیله نقلیه برقی الکتریکی-دریافت اعتبار مالیاتی تا 7،500 دلار برای خرید یک وسیله نقلیه برقی سازگار با محیط زیست امکان پذیر است. این باید برای استفاده یا اجاره و فروش مجدد کاملاً جدید به دست آورد و عمدتاً در ایالات متحده استفاده می شود.

حداقل مالیات جایگزین (AMT)

AMT یک جایگزین اجباری برای مالیات بر درآمد استاندارد است. مقدار AMT بدون کسر استاندارد محاسبه می شود. همچنین اجازه نمی دهد که بیشتر کسر مواردی مانند مالیات بر درآمد ایالتی و محلی ، هزینه تجارت ، بهره وام مسکن ، مالیات بر دارایی باشد. اگر مالیات دهندگان بیش از مبلغ معافیت AMT ایجاد کنند ، از آنها خواسته می شود مبلغ بالاتری از AMT یا مالیات بر درآمد استاندارد خود را بپردازند. AMT در براکت های مالیاتی بالاتر بسیاری را تحت تأثیر قرار می دهد زیرا بسیاری از کسر کسر را از بین می برد. با این حال ، روش هایی برای تلاش برای جلوگیری از پرداخت AMT وجود دارد:

• درآمد ناخالص تنظیم شده پایین تر با حداکثر سهم در حساب های بازنشستگی مانند 401 (k) ، IRA یا یک حساب پس انداز بهداشت.
• کسر مواردی را کاهش دهید
• کمک های خیرخواهانه را افزایش دهید

به طور کلی ، فقط مالیات دهندگان با درآمد ناخالص تعدیل شده که بیش از معافیت هستند باید نگران AMT باشند. IRS یک دستیار AMT آنلاین را برای کمک به تشخیص اینکه آیا یک مالیات دهنده ممکن است تحت تأثیر AMT باشد ، فراهم می کند.