RG 97 افشای هزینه ها و هزینه ها در PDS و اظهارات دوره ای

RG 97 راهنمایی در مورد چگونگی افشای هزینه ها و هزینه ها در بیانیه های افشای محصول (PDSS) و اظهارات دوره ای ارائه می دهد.

اطلاعات موجود در RG 97 برای صادرکنندگان بیشتر محصولات فوق العاده و محصولات سرمایه گذاری مدیریت شده و اپراتورهای محصولات صندوق گذرنامه خارجی مطلع صادر شده به مشتریان خرده فروشی ، که لازم است مطابق با مقررات افزایش یافته هزینه های مربوط به افشای آن باشد ، مرتبط است.

این اطلاعات همچنین برای صادرکنندگان محصولات بیمه عمر سرمایه گذاری و اپراتورهای سرمایه گذار خدمات نمونه کارها (IDPS) و خدمات حساب اختیاری (MDA) مدیریت شده است.

RG 97 پس از مشاوره عمومی و بررسی متخصص خارجی از راهنمای نظارتی و همچنین آزمایش مصرف کننده تغییرات پیشنهادی در ارائه هزینه ها و هزینه ها به روز شد. به RG 97 بررسی و مشاوره و CP 308 مراجعه کنید.

پس از به روزرسانی های RG 97 در نوامبر 2019 و ابزار قانونگذاری مرتبط ، ASIC اصلاحات فنی جزئی را برای روشن شدن موقعیت خود در مورد مسائل مربوط به سیاست و اصلاح ترتیب انتقال PDS انجام داده است (به تصویر زیر مراجعه کنید).

اصلاح در تعهدات قانونی که در RG 97 شرح داده شده است در شرکت های ASIC (افشای هزینه ها و هزینه ها) ابزار 2019/1070 انجام شده است. این ابزار الزاماتی را که اعمال می شود در صورتی که یک صادرکننده الزامات را زود یا پس از پایان دوره انتقال ، که در زیر شرح داده شده است ، تعیین می کند.

نسخه انتقالی RG 97 (منتشر شده در مارس 2017) در طول دوره انتقال همچنان مرتبط خواهد بود. با این حال ، نسخه RG 97 (منتشر شده در نوامبر 2019 ، که مجدداً در سپتامبر 2020 منتشر شد) راهنمایی های واضح تری در مورد هزینه های موجود و الزامات افشای هزینه های موجود که از مارس 2017 تغییر نکرده است ، ارائه می دهد.

دوره انتقال و اصلاحات 2020

برای PDSS ، الزامات جدید در مورد PDS های داده شده در تاریخ یا بعد از 30 سپتامبر 2022 اعمال می شود. صادرکنندگان ممکن است انتخاب کنند تا الزامات PDS به روز شده را از 30 سپتامبر 2020 اعمال کنند.

برای اظهارات دوره ای (در حال انجام یا خروج) ، الزامات جدید برای یک دوره گزارش که از تاریخ 1 ژوئیه 2021 شروع می شود ، در صورتهای دوره ای اعمال می شود. در صورتی که بیانیه دوره ای برای دوره گزارش دهی باشد ، صادرکنندگان ممکن است انتخاب کنند تا الزامات بیانیه دوره ای به روز شده را اعمال کنند. که:

1. اظهارات دوره ای شروع می شود یا بعد از 1 ژوئیه 2020 ، یا
2. اگر دوره گزارش در تاریخ خروج به پایان برسد ، در روز یا بعد از آن در تاریخ 1 ژوئیه 2020 به پایان می رسد زیرا دارنده محصول از نگه داشتن محصول در تاریخ خروج متوقف شده است.

اصلاحات فنی جزئی در مورد:

• هزینه عملکرد:
  • در RG نحوه افشای هزینه های عملکرد را هنگام شارژ روشن کنید.
  • تأیید کنید که افشای میانگین هزینه عملکرد محاسبه شده برای هر وسیله نقلیه متجاوز در "توضیح اضافی در مورد هزینه ها و هزینه ها" لازم نیست.
  • اطمینان حاصل کنید که هزینه های عملکرد را نمی توان در هزینه های معامله گنجانده شد.
  • معافیت از الزام برای صدور یک اطلاعیه مهم برای صادرکنندگان که صرفاً محاسبه و ارائه هزینه ها و هزینه های خود را برای برآورده کردن الزامات شرکتهای ASIC (افشای هزینه ها و هزینه ها) برای اولین بار به روز می کنند.
  • در صورت افزایش هزینه ها به دلیل افزایش هزینه ، وضوح در مورد الزامات SEN ارائه دهید.

  توجه: ما شرکت های ASIC (افشای هزینه ها و هزینه ها) ابزار 2019/1070 و RG 97 را در سپتامبر 2020 اصلاح کردیم. این اصلاحیه به صادرکنندگان محصولات فوق العاده اجازه می دهد تا از متن اضافی در هزینه های مدیریت و هزینه های مربوط به خط در مثال سالانه استفاده کنند. و هزینه هاما این اصلاحیه را انجام دادیم تا روشن کنیم که وقتی مبلغ کل هزینه ها و هزینه های دولت مبلغی را شامل می شود که صرف نظر از ترازو اعمال می شود ، صادرکنندگان باید این مقدار را به طور جداگانه فاش کنند.

  بروزرسانی (11 نوامبر 2021)

  RG 97: هزینه های پلتفرم و افشای هزینه ها: ASIC تصمیم گرفته است کار را روی پروژه سیستم عامل RG 97 قطع کند ، که بر هزینه های پلتفرم و افشای هزینه ها متمرکز شده است. این تصمیم سه عامل را در نظر می گیرد:

  • اول ، ASIC در مورد افشای هزینه ها و هزینه های سیستم عامل های موجود در RG 97 به روز شده و فعلی راهنمایی کرده است
  • به روزرسانی بیشتر هزینه های پلتفرم و هزینه های افشای هزینه ها احتمالاً مسائل مربوط به سیاست را برای دولت ایجاد می کند و
  • سرانجام ، APRA در حال جمع آوری هزینه های اضافی و داده های هزینه در مورد محصولات فوق العاده است که به انتشارات تغذیه می شود و به عنوان بخشی از ارزیابی عملکرد سالانه فوق العاده مرتبط می شود. مجموعه های جدید شامل هزینه ها و داده های هزینه در مورد محصولات مالی در دسترس موجود در سیستم عامل ها است.

  دانلود

  • دانلود RG 97 (مجدداً در سپتامبر 2020)
  • شرکت های ASIC (افشای هزینه و هزینه) ابزار 2019/1070

  برای الزامات قبل از شروع شرکت های ASIC (افشای هزینه ها و هزینه ها) ابزار 2019/1070 ببینید:

  • نسخه انتقالی RG 97 منتشر شده در مارس 2017 ؛وت
  • پرسش انتقالی و
  • سفارش کلاس [CO 14/1252] اصلاحات فنی برای برنامه ریزی 10 آیین نامه شرکت ها
  • شرکت های ASIC (اصلاحات و لغو) ابزار 2020/579 که اصلاح شده است [CO 14/1252]

  مدارک مربوطه

  • CP 308 بررسی هزینه و هزینه های افشای RG 97 در PDS و اظهارات دوره ای
  • پاسخ 637 پاسخ به ارسال در مورد CP 308 بررسی راهنمای نظارتی 97
  • Rep 638 آزمایش مصرف کننده هزینه ها و هزینه های هزینه برای طرح های سرمایه گذاری و مدیریت سرمایه گذاری
  • 20-167MR ASIC به روزرسانی های جزئی را به RG 97 منتشر می کند
  • نسخه های ASIC 19-328mr به روز شده RG 97 در هزینه ها و افشای هزینه
  • مواد ارائه (PDF 1 MB) از جلسات میزگرد در فوریه و مارس 2020
  • پرسش و پاسخ از جلسات میزگرد در فوریه و مارس 2020 ، به روز شده 24 ژوئیه 2020
  • 2020-21: تمرکز ASIC در فوق العاده

  پرسش

  اگر در مورد نیاز و هزینه های افشای هزینه سؤالی دارید ، لطفاً ASIC را به آدرس feeandcostdisclosure@asic. gov. au ایمیل کنید.