مبادلات cryptocurrency در استرالیا

ارزهای رمزپایه در حال ظهور ، و فناوری لجر توزیع شده اساسی ، برخی از کمبودهای مرتبط با ارزهای فیات موجود را به عنوان واسطه مبادله و یک فروشگاه با ارزش می پردازد. استفاده و تبادل ارزهای رمزپایه برخی از چالش ها و خطرات نظارتی واقعی را برای اپراتورها و بازرگانان ارائه می دهد.

پس از استخراج رمزنگاری ، یک مالک هیچ روش واضحی برای کسب درآمد از طریق معاملات OTC (بدون نسخه) یا تعداد کوچک ، هرچند در حال رشد ، تعداد مشاغل که آن را می پذیرند ، ندارد ، که می تواند شامل مسائل مربوط به اعتماد و تأیید باشد. بشر

مبادلات cryptocurrency به عنوان یکی از راه هایی که صاحبان در صدد استفاده از یک بازار قابل اثبات و قابل اعتماد برای تأیید و اعتماد به نفس هستند ، ظاهر شده اند.

ویژگی های تبادل cryptocurrency

با توجه به ماهیت ذاتاً خصوصی و کنترل نشده Cryptocurrency ، سؤالاتی در مورد بهترین راه برای ایجاد مبادله رمزنگاری برای ارز مانند بیت کوین ایجاد می شود ، و اگر چنین است ، چگونه.

در اصل ، یک مبادله رمزنگاری می تواند یک یا همه موارد زیر را انجام دهد:

• ارز فیات با حمایت دولت (یا جانشین ، مانند طلا) برای رمزنگاری (و برعکس)
• یک نوع cryptocurrency را برای دیگری مبادله کنید ، و/یا
• انتقال مالکیت cryptocurrency از یک شخص به شخص دیگر

همه موارد فوق شامل موضوعات پیچیده و ذاتاً دشوار مالکیت و اعتماد است. می توان ترتیب مبادله پیچیده تری داشت که محصولاتی که در معرض رمزنگاری قرار می گیرند (مانند مشتقات) در دسترس هستند.

تنظیم کننده ها در تلاشند تا از تحولات خودداری کنند و مبادلات cryptocurrency تعدادی از موضوعات جالب را مطرح می کند ، که ما به زیر می پردازیم.

حریم خصوصی ، امنیت داده ها و جمع آوری اطلاعات شخصی

یکی از اصلی ترین مزایای مبادلات cryptocurrency و فناوری لجر توزیع شده که زیربنای آن است این است که شفاف است: کاربران می توانند به راحتی ببینند که سایر کاربران در حال بلوک هستند. یکی دیگر از مزایای درک شده این است که جزئیات کاربر ناشناس است.

در حالی که مالکیت کیف پول معمولاً خصوصی است ، مقامات اجرایی مانند پلیس و مقامات مالی و همچنین مجرمان پیشرفته ممکن است بتوانند آدرس های کیف پول را به آدرس های زندگی واقعی پیوند دهند ، به خصوص اگر آدرس کیف پول به حساب های بانکی متصل باشد. از این رو خطرات حریم خصوصی و هک کردن قابل توجه است.

باید در مورد آنچه که اطلاعات شخصی جمع آوری می شود ، نحوه استفاده از اطلاعات و اطلاعات برای چه کسانی فاش می شود ، توجه دقیق داشته باشد. این معمولاً از طریق فرم های رضایت ، اعلامیه های جمع آوری و سیاست های حفظ حریم خصوصی اداره می شود.

یکی دیگر از حوزه های مهم نگرانی مربوط به امنیت اطلاعات شخصی است. طرح نقض داده های قابل توجه اجباری که در 22 فوریه 2018 به اجرا در آمد و مقررات حفاظت از داده های عمومی اتحادیه اروپا (که در ماه مه 2018 به مرحله اجرا درآمد) این خطر را افزایش داده است.

در حالی که استفاده از رمزنگاری یکی از تکنیکی است که ممکن است به کاهش خطر نقض داده ها کمک کند ، می توان محافظت های اضافی را نیز در سیستم ایجاد کرد ، به عنوان مثال ، اطمینان حاصل می شود که داده ها فقط برای کسانی که باید آن را ببینند و داده ها را شناسایی کنند ، آشکار می شود. اطمینان از اینکه ارائه دهندگان خدمات حفظ مبادله از استانداردهای امنیتی و اطلاع رسانی به شما در مورد هرگونه حوادث امنیتی نیز بسیار مهم است.

رعایت طیف وسیعی از استانداردها نیز می تواند کمک کند. به عنوان مثال ، استانداردهای استرالیا وظیفه دارد استاندارد بین المللی را برای blockchain و فناوری لجر توزیع شده تحت ISO/TC 307 تهیه کند.

تعهدات ضد پولشویی نیز در مورد مبادلات ارز دیجیتال اعمال می شود

Cryptocurrency بدیهی است روشی نسبتاً آسان است که در آن بازیگران بد ، از جمله جنایتکاران و تروریست ها ، می توانند پول را شسته و یا پول را به گونه ای منتقل کنند که تشخیص آن برای مقامات دشوار باشد.

دولت استرالیا اخیراً قانون اصلاحات تأمین مالی ضد پولشویی و ضد تروریسم 2017 را تصویب کرده است تا صریحاً مبادلات ارز دیجیتال را به عنوان بخشی از بازپرداخت خود درج کند.

مبادلات ارزی دیجیتال ملزم به رعایت رژیم ضد پولشویی استرالیا ، از جمله تعهدات KYC (مشتری خود) ، گزارش معاملات آستانه (جایی که ارز ملی به ارز دیجیتال و برعکس) و گزارش معاملات مشکوک است. آنها همچنین نیاز به ممنوعیت های عمومی در زمینه مشارکت در تجارت با کشورهای برنامه ریزی شده (مانند کره شمالی ، ایران و سوریه و همچنین افراد شناسایی شده در کشورهای دیگر مانند لیبی ، مطابق رژیم های تحریم های استرالیا) دارند. با توجه به ماهیت ذاتی ناشناس رمزنگاری ، این می تواند یک مانع قابل توجه باشد.

درمان مالیاتی ارزهای رمزنگاری شده در استرالیا

در استرالیا بحث های قابل توجهی در مورد درمان مالیاتی رمزنگاری وجود داشته است. تا همین اواخر ، استرالیا رمزنگاری را به عنوان ارز برای مالیات بر درآمد یا اهداف مالیات کالاها و خدمات (GST) در نظر نگرفت. با این حال ، در نتیجه اصلاحات در قانون GST در سال 2017 ، Cryptocurrency اکنون به طور مؤثر به عنوان ارز برای اهداف GST (یعنی به عنوان پول) رفتار می شود ، اما اهداف مالیات بر درآمد نیست.

جایی که cryptocurrency به منظور فروش یا مبادله در دوره عادی تجارت برگزار می شود ، به عنوان سهام معاملاتی برای اهداف مالیات بر درآمد رفتار می شود. درآمد حاصل از فروش cryptocurrency درآمدی قابل ارزیابی است و هزینه های انجام شده در رابطه با فعالیت های معدن و تجارت کسر می شود. تفاوت بین ارزش cryptocurrency که در ابتدا و پایان سال مالیات برگزار می شود ، باید به عنوان درآمد قابل ارزیابی یا کسر مجاز به حساب بیاید.

کمیسیون ها یا هزینه های دریافت شده توسط اپراتور مبادله (یعنی هزینه های ورود به بازار یا کمیسیون ها) درآمد و هزینه های قابل ارزیابی در ارائه خدمات مبادله به طور کلی بلافاصله یا به صورت معوق ، در صورتی که هزینه ها از ماهیت سرمایه برخوردار باشند ، قابل ارزیابی هستند.

فروش Cryptocurrency مشمول GST نیست و اعتبار مالیاتی ورودی به طور کلی برای هر چیزی که خریداری شده برای فروش این فروشها در دسترس نباشد. برخی از خریدهای ذکر شده واجد شرایط برای کاهش اعتبار مالیاتی ورودی 75 ٪ از هر GST موجود در قیمت خرید هستند.

GST در خدمات کارگزاری یا تسهیل ارائه شده توسط اپراتور قابل پرداخت خواهد بود و اعتبار مالیاتی ورودی به طور کلی برای هر چیزی که برای ارائه آن خدمات خریداری شده باشد ، در دسترس خواهد بود.

این سؤال که آیا خرید و فروش Cryptocurrency یک سؤال مالیاتی ایجاد می کند ، به عوامل مختلفی از جمله اقامت فروشنده بستگی دارد ، جایی که معامله انجام می شود و آیا معامله به عنوان بخشی از یک تجارت صورت می گیرد.

ارزهای رمزپایه ممکن است به زودی طبق قوانین خدمات مالی تنظیم شود

ارائه یک رمزنگاری ممکن است در محدوده قوانینی که خدمات و محصولات مالی را تنظیم می کنند ، باشد. پتانسیل این امر قوی تر شده است زیرا cryptocurrency با سایر چرخه های زندگی محصول که باعث جذب علاقه به سرمایه گذار می شوند ، تکامل یافته است.

… ارزهای دیجیتالی خود در تعاریف قانونی فعلی یک محصول مالی قرار نمی گیرند.(به صفحه 3 مراجعه کنید)

در سال 2017 ، ASIC در برگه اطلاعات 225 در مورد پیشنهادات اولیه سکه (ICO) اظهار داشت:

… وضعیت حقوقی یک ICO به شرایط ICO وابسته است ، مانند نحوه ساخت و عملکرد ICO ، و حقوق متصل به سکه (یا نشانه) که از طریق ICO ارائه می شود.

اکنون در نقطه ای هستیم که توسعه رمزنگاری در ارائه دهندگان و ساختارهای مختلف افزایش یافته است. با این پیشرفت ، ما در حال مشاهده گام هایی برای تمایز آنچه ارائه می شود و نحوه سرمایه گذاران می توانند در معرض این کلاس دارایی قرار بگیرند.

این تحولات می تواند به معنای این باشد که یک رمزنگاری ، یک بستر cryptocurrency و سایر محصولات و خدمات مربوط به آنها در محدوده قوانین خدمات مالی ما قرار می گیرد.

اپراتورهای مبادله باید از مسائل قضایی آگاه باشند

باید مراقب باشید تا اطمینان حاصل شود که مشارکت شرکت کنندگان در بازار از سایر کشورها باعث نمی شود که اپراتور در برابر حوزه های قضایی بازوی طولانی باشد. جایی که یک کشور و صلاحیت آن در دنیای الکترونیکی آغاز و به پایان می رسد ، بعضی اوقات مشخص نیست. به عنوان مثال ، اگر یک شهروند یا مقیم ایالات متحده در مبادله معامله کند ، به احتمال زیاد دادگاه های ایالات متحده صلاحیت اعمال قانون ایالات متحده را به اپراتور مبادله و کسانی که موضوع ایالات متحده با آنها معامله می کند ، حتی اگر در جایی دیگر قرار داشته باشد ، پیدا می کنند.

عدم در نظر گرفتن مسائل قضایی می تواند عواقب فاجعه بار داشته باشد.

سرمایه گذاران ارزهای رمزپایه باید خطر جرم را ارزیابی کنند

برای سرمایه گذاران با تمرکز رمزنگاری ، سطح مراقبت مشابهی لازم است. این بدان معنی است که برای بازیگران بد و اهداف آنها دسترسی قابل توجهی وجود دارد. با بازگرداندن Cryptocurrency و با همه فکر می کند که "پول آسان" را به فکر "پول آسان" نمی داند ، این می تواند به این معنی باشد که یک سرمایه گذار از نظر قانونی و مالی هیچ گونه حمایت کافی برای خود ندارد.

سرکوب جهانی در مورد رمزنگاری در بین خطرات سیاسی

این ممکن است مهمترین مسئله از همه باشد.

به نظر می رسد هر هفته گزارش های جدید نفس گیر در رسانه ها مبنی بر اینکه تنظیم کننده های کشورهای مختلف "در حال سرکوب" در cryptocurrency هستند. این می تواند از مقررات (ایالات متحده) باشد ، بانکهایی که ممنوعیت استفاده از کارتهای اعتباری برای خرید Cryptocurrency (UK) ، بسته شدن وب سایت های Exchange (چین) برای ممنوعیت های صریح است.

cryptocurrency به طور عجیب و غریب در معرض خطر اقدامات دولتی است ، این بدان معنی است که یک رمزنگاری می تواند بی ارزش شود. خطر سیاسی غیرقابل توصیف است اما باید در ذهن داشته باشد.

نسخه ای از این مقاله اخیراً در Fintech Business منتشر شده است.

این تفسیری است که فقط توسط کالین بیگگرز و پیزلی منتشر شده است. این نباید به عنوان توصیه خاص به آن اعتماد کرد. شما باید قبل از هرگونه تصمیم نهایی ، به دنبال توصیه های حقوقی و دیگر خود برای هر سؤالی یا هر وضعیت یا پیشنهاد خاص باشید. محتوا نیز در معرض تغییر است. ممکن است شخصی که ذکر شده است به عنوان وکیل در همه ایالت ها و سرزمین ها پذیرفته نشود.© Colin Biggers & Paisley ، استرالیا 2023.